ПРОВЕДЕННЯ СУДОВИХ ЕКСПЕРТИЗ ТА ВИКОРИСТАННЯ ЇХ РЕЗУЛЬТАТІВ ПІД ЧАС РОЗСЛІДУВАННЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) МАЙНА, ОДЕРЖАНОГО СЛУЖБОВОЮ ОСОБОЮ У ВИГЛЯДІ НЕПРАВОМІРНОЇ ВИГОДИ
DOI:
https://doi.org/10.51989/NUL.2023.6.9Ключові слова:
технологія злочинного збагачення, спеціальні знання, економічні експертизи, криміналістичні експертизиАнотація
У статті висвітлюються основні положення проведення судової експертизи як основної форми використання спеціальних знань і науково-технічних досягнень під час розслідування кримінальних правопорушень. Мета статті полягає в узагальненні та систематизації особливостей проведення судової експертизи та використання отриманих результатів під час розслідування легалізації (відмивання) майна, одержаного службовою особою у вигляді неправомірної вигоди. Відповідно до мети та завдань дослідження використано систему методів пізнання, використано загальнонаукові та спеціальні методи дослідження. Зокрема, формально-юридичний метод під час дослідження законодавчого тлумачення поняття судової експертизи. За допомогою статистичних методів проаналізовано види судових експертиз, які призначалися під час розслідування за таких умов. Метод причинно-наслідкового аналізу було використано для обґрунтування значення судової експертизи під час розслідування технології злочинного збагачення. За результатами аналізу емпіричної бази визначено основні дві групи експертних досліджень: економічні та криміналістичні. Розглянуто можливості судової економічної, судової фінансово-кредитної та судової бухгалтерської експертизи, окреслено коло вирішуваних питань та їх значення для розслідування технології злочинного збагачення. Наголошено на необхідності врахування ризиків можливого використання для легалізації (відмивання) майна, одержаного службовою особою у вигляді неправомірної вигоди, нової технології електронних грошей та віртуальних активів. Визначено, що найбільш поширеними криміналістичними експертизами під час розслідування досліджуваної технології злочинного збагачення є: техніко-криміналістичне дослідження документів, експертиза спеціальних речовин, експертиза відео-, звукозапису, портретна та почеркознавча експертизи.
Посилання
П’ясецька-Устич С.В. Корупція і тіньова економіка в системі соціально-економічних відносин суспільства. Глобальні та національні проблеми економіки. 2016. Вип. 10. С. 34–39.
Халін О.В. Розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом : монографія. Херсон : Гельветика, 2018. 244 с.
Рокунь С.В. Діяльність детективів Національного антикорупційного бюро України щодо виявлення, розкриття і розслідування фактів легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом : дис. … д-ра філософії : 081 «Право». Дніпро, 2021. 267 с. URL: https://dduvs.in.ua/naukova-diyalnist/spetsializovani-vcheni-radi/svrdf/df021/.
Торопчин С.О. Розслідування легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом : автореф. дис. … канд. юрид. наук : 12.00.09. Київ, 2021. 21 с.
Шевчишен А.В. Доказування стороною обвинувачення у досудовому розслідуванні корупційних злочинів у сфері службової діяльності та професійної діяльності, пов’язаної із наданням публічних послуг: теорія та практика : монографія. Київ : Правова Єдність, 2019. 534 с.
Андрейко Ю.О. Проведення слідчих (розшукових) дій під час розслідування одержання неправомірної вигоди службовою особою : дис. …. канд. юрид. наук : 12.00.09. Київ, 2020. 283 с. URL: http://elar.naiau.kiev.ua/bitstream/123456789/17597/1/dys_andreiko_yuo.pdf.
Таркан О.М. Методика розслідування прийняття пропозиції, обіцянки або одержання неправомірної вигоди службовою особою органу поліції : дис. … д-ра філософії : 081 «Право». Харків, 2021. 244 с.
Лев Р.В. Особливості розслідування злочинів, вчинених службовими особами юридичних осіб публічного права : дис. …. д-ра філософії : 081 «Право». Ірпінь, 2022. 253 с. URL: https://drive.google.com/file/ d/1_GxAcrKIxxT5xnVIOzclZSxZO0H7qVoQ/view.
Шрамко О.М. Використання спеціальних знань під час розслідування корупційних кримінальних правопорушень : дис. … д-ра філософії : 081 «Право». Київ, 2021. 272 с.
Про судову експертизу : Закон України від 25 лютого 1994 р. № 4038XII. URL: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/ru/4038-12.
Щербаковський М.Г. Проведення та використання судових експертиз у кримінальному провадженні : монографія. Харків : В деле, 2015. 560 с.
Чорноус Ю.М., Лісіцький А.В. Спеціальні знання у кримінальному провадженні: поняття, зміст, форми реалізації під час розслідування кримінальних правопорушень. Електронний юридичний журнал. 2023. № 1. С. 477–480. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0374/2023-1/112.
Нікітіна-Дудікова Г.Ю. Використання спеціальних знань під час розслідування кримінальних правопорушень проти статевої свободи та статевої недоторканості дітей. Право і суспільство. 2022. № 3. С. 219‒225. DOI: https://doi.org/10.32842/2078-3736/2022.3.34.
Економічна експертиза. URL: https://ndlse.com.ua/ekonomichna-ekspertyza.html.
Підготовка і призначення окремих видів експертиз. URL: http://xn-80aatn3b3a4e.xn--p1ai/book/5469/.
Фінансові розслідування у сфері протидії легалізації злочинних доходів в Україні : методичні рекомендації / С.С. Чернявський, О.Є. Користін, В.А. Некрасов та ін. Київ : Нац. акад. внутр. справ, 2017. 164 с.
Волобуєв А.Ф. Розслідування і попередження розкрадань у сфері підприємництва : навчальний посібник. / за ред. О.М. Бандурки. Харків : Рубікон, 2000. 272 с.
Халін О.В. Використання спеціальних знань в прогнозуванні та розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія «Право». 2016. Вип. 36. С. 166–168.
Головіна В.П. Розслідування шахрайств з грошово-кредитними ресурсами у банківській сфері на початковому етапі. Вісник Луганської академії внутрішніх справ МВС України ім. 10-річчя незалежності України. Спец. вип. «Нове кримінальне і кримінально-процесуальне законодавство та завдання юридичної підготовки кадрів ОВС України». 2002. Ч. 1. С. 146–149.
Ляш А.О., Ліщенко В.М. Огляд у справах про одержання хабара: деякі проблеми. Адвокат. 2013. № 4 (151). С. 10–13.
Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень : Наказ Міністерства юстиції України від 8 жовтня 1998 р. № 53/5. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0705-98#Text.
Гора І.В. Експертне забезпечення досудового розслідування корупційних злочинів. Вісник Академії адвокатури України. 2016. Т. 13. Ч. 1 (35). С. 47–50.
Методика ідентифікації особи за ознаками зовнішності за матеріальними зображеннями / уклад. А.М. Коструб, О.С. Павленко, Т.Г. Чашницька. Київ : ДНДЕКЦ МВС України, 2013. 184 с.
Гора І.В., Колесник В.А. Сучасні криміналістичні дослідження допомагають встановленню істини не лише в судочинстві. Адвокат. 2009. № 8 (107). С. 16–21.
Комп’ютерно-технічна експертиза. Незалежний інститут судових експертиз : вебсайт. URL: https://nise.com.ua/it-ekspertyza.
