ВИКОРИСТАННЯ ДОКАЗІВ, ОТРИМАНИХ ЗА МІЖНАРОДНИМИ ЗАПИТАМИ ПРО ПРАВОВУ ДОПОМОГУ: ПРАВОВІ ТА ПРАКТИЧНІ АСПЕКТИ РОЗКРИТТЯ БАНКІВСЬКОЇ ТАЄМНИЦІ В КОНТЕКСТІ МІЖНАРОДНОЇ СПІВПРАЦІ

Анотація

У статті досліджується один із найактуальніших аспектів міжнародного співробітництва у кримінальному провадженні – правові та практичні засади використання доказів, отриманих у порядку міжнародної правової допомоги, з акцентом на питання розкриття банківської таємниці. Аналізується правова природа банківської таємниці як гарантії збереження конфіденційності фінансової інформації, а також її співвідношення з потребами слідства у кримінальних справах, особливо у випадках розслідування транснаціональних злочинів, пов’язаних із відмиванням доходів, корупцією та фінансуванням тероризму. Розглянуто норми міжнародного права, зокрема Європейську конвенцію про взаємну правову допомогу у кримінальних справах 1959 року, Другий додатковий протокол до неї, Конвенцію ООН проти корупції 2003 року, рекомендації FATF та інші документи, що регламентують можливість доступу до фінансової інформації за міжнародними запитами.Проведено порівняльно-правовий аналіз підходів європейських держав до захисту банківської таємниці та умов її розкриття у контексті міжнародної співпраці із виокремленням специфіки правового режиму в окремих юрисдикціях.Особливу увагу приділено судовій практиці, як українській, так і практиці Європейського суду з прав людини. Розкривається питання допустимості доказів, отриманих із порушенням національних чи міжнародних процедур доступу до банківської інформації, а також наслідки визнання таких доказів недопустимими.У межах дослідження також проаналізовано ризики порушення права на захист, права на повагу до приватного життя та права на справедливий суд.На основі комплексного аналізу сформульовано авторські висновки та пропозиції щодо вдосконалення національного законодавства України у сфері розкриття банківської таємниці у кримінальному провадженні, з урахуванням міжнародних стандартів та зобов’язань держави у сфері прав людини. Водночас підкреслюється необхідність забезпечення балансу між ефективністю досудового розслідування та гарантіями прав людини. Стаття адресована науковцям, правникам-практикам, працівникам правоохоронних органів та всім, хто цікавиться проблемами міжнародної правової допомоги у кримінальному процесі.